案例：張茵（化名）是一名幼兒園教師，月收入凈1200元，24歲，工作近6年；其男友在一家公司做平面設(shè)計(jì)，月收入1100元（剛開(kāi)始工作）。兩人都屬于低收入人群，目前都在繼續(xù)學(xué)習(xí)（張茵本科今年畢業(yè)），基本上沒(méi)有存款。張茵的媽媽是個(gè)體戶，每月支出后能有1000元的儲(chǔ)蓄；男友要負(fù)擔(dān)他媽媽的生活（大概每月200—400元）。張茵準(zhǔn)備在2008年時(shí)結(jié)婚，今年準(zhǔn)備建蓋新房（張茵媽媽的積蓄+貸款15萬(wàn)元）。貸款由張茵的工資中償還，預(yù)計(jì)20年還完。張茵為媽媽買了一份養(yǎng)老保險(xiǎn)，自己有單位買的保險(xiǎn)。張茵還打算在有了積蓄后買一輛車。

短期目標(biāo)：今年建蓋新房

中期目標(biāo)：2008年結(jié)婚；買一輛車。

中低收入年輕人的家庭理財(cái)規(guī)劃向來(lái)是一個(gè)難點(diǎn)，一方面他們的收入水平尚處于較低的起步階段，另一方面置辦一個(gè)新家庭的巨額花費(fèi)不但耗用了他們的絕大部分積蓄，更有可能使許多家庭背負(fù)沉重的債務(wù)。此外，年輕家庭還需面對(duì)育兒費(fèi)用劇增、職業(yè)環(huán)境不穩(wěn)定等多方面干擾。因此，如何因人而宜做好小家庭理財(cái)規(guī)劃已成為我們研究的一個(gè)重要課題。本案例中的幼兒老師正屬于這樣一個(gè)典型的年輕家庭。

在具體制定理財(cái)規(guī)劃前，先讓我們梳理一下幼兒老師家的每月日常收支：

1、收入：1200(張茵收入)+1100(男友收入)+1000(媽媽結(jié)余)=3300元

2、支出：400(男友媽媽)+1000(日常支出)+1100(房屋貸款)=2500元

二、財(cái)務(wù)分析

從以上我們能夠看到以下幾個(gè)特征：

1、收入結(jié)構(gòu)單一。薪資是組成該家庭收入的全部來(lái)源，這使得家庭的日�，F(xiàn)金流入缺乏彈性。

2、還貸壓力較重。每月還款在1100元左右，占用了33%的家庭支出后，該家庭的日常開(kāi)銷被大幅擠壓了。其實(shí)，30%乃至更高一些的還貸負(fù)擔(dān)率在年輕家庭中十分普遍。

3、日常節(jié)余較少�？紤]到一些年度性支出后，每月800元的正常節(jié)余在年末匯總后大約也只有1萬(wàn)余元。這一儲(chǔ)蓄累積速度是較慢的，同時(shí)也直接限制了其他投資規(guī)劃的順利進(jìn)行。

4、備用金不足使之難以應(yīng)對(duì)較大突發(fā)事件。一般來(lái)講，一個(gè)家庭需要準(zhǔn)備3—6個(gè)月的備用金以應(yīng)付不時(shí)之需，因此備用金專項(xiàng)資金準(zhǔn)備是非常必要的。

5、資產(chǎn)負(fù)債比率較高且結(jié)構(gòu)不佳。較高的資產(chǎn)負(fù)債率使這個(gè)家庭產(chǎn)生了不小的風(fēng)險(xiǎn)隱患。一旦其收入水平發(fā)生惡化將直接危及財(cái)務(wù)平衡。同時(shí)，極少的現(xiàn)金儲(chǔ)備在應(yīng)對(duì)突發(fā)事件時(shí)也顯得捉襟見(jiàn)肘。

三、財(cái)務(wù)目標(biāo)分析

雖然該家庭收入較少，但確實(shí)面臨很多財(cái)務(wù)目標(biāo)需要完成。

1、近期目標(biāo)：2008年準(zhǔn)備結(jié)婚。

2、長(zhǎng)期目標(biāo)：準(zhǔn)備買一輛新車。

四、應(yīng)對(duì)措施

1、措施之一顯然是最大限度地增加家庭收入，即所謂“開(kāi)源節(jié)流”。“開(kāi)源”是希望張茵及男友盡快成長(zhǎng)起來(lái)，隨著工作經(jīng)驗(yàn)的積累和教育程度的提高盡快增加收入；“節(jié)流”是因?yàn)樯顗毫ο鄬?duì)較重，所以計(jì)劃好生活支出，做好日常的記賬，每個(gè)月了解自己的支出情況，盡可能地減少不理性支出。

2、建議該家庭積累一定量的金融資產(chǎn)，通過(guò)投資理財(cái)增加投資收益。雖然該家庭的收入和支出比較接近，很難在短期內(nèi)積累起資金，但積累資金的觀念是需要貫徹始終的。建議張茵和男朋友都可以辦一張信用卡，每個(gè)人的額度在2000元左右。日常消費(fèi)主要通過(guò)信用卡和少量現(xiàn)金的形式付款，以享受銀行30—50天的免息期。發(fā)工資時(shí)到還款之間通過(guò)購(gòu)買貨幣市場(chǎng)基金的方式來(lái)積累金融資產(chǎn)，湊足了3個(gè)月左右的流動(dòng)資金后（即1萬(wàn)元左右），開(kāi)始每個(gè)月通過(guò)定期投資的方式購(gòu)買股票型基金或平衡型基金，以為2008年結(jié)婚和將來(lái)購(gòu)買車輛積累資金。

3、建議結(jié)婚之后先不考慮自己購(gòu)房，暫時(shí)先與老人住在一起或是租房住，等賠完貸款之后再自立門戶，購(gòu)買屬于自已的房產(chǎn)。

4、建議完善保險(xiǎn)規(guī)劃。從張茵的情況來(lái)看，幼兒園教師應(yīng)有社會(huì)保險(xiǎn)，加上年紀(jì)比較輕，補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)需要購(gòu)買，但可以等經(jīng)濟(jì)狀況再好些的時(shí)候考慮。目前比較緊急的是，應(yīng)盡快為張茵的母親補(bǔ)充購(gòu)買健康險(xiǎn)和壽險(xiǎn)，因?yàn)閺堃鸬哪赣H是個(gè)體戶，沒(méi)有社會(huì)保險(xiǎn)，所以更顯得商業(yè)保險(xiǎn)的重要性。建議根據(jù)其家庭的情況用年收入的10％來(lái)購(gòu)買，以加強(qiáng)家庭保障。